所以你是一个美国公民和选择荷兰居住和工作。但是你知道美国需要宣布当海外收入在国外获得呢?本指南会告诉你如何处理这个。
申请税在美国,即使你没有住在那里
你是一个美国公民或绿卡持有人?你知道你的收入来自国外遵循相同的规则在美国?无论你住在哪里,你必须申报联邦和全球收入纳税。有一个纳税申报期限公民住在国外。下一个截止日期是2023年6月15日。
三个层次的政府征收所得税在美国。
- 联邦政府
- 州政府
- 地方政府(有时)
税收收入是应用于一个百分率在联邦和州的水平。税率、应用方法、类型的应税收入,税收减免和优惠可以相差很大,在这三个层次。
放弃国籍在美国避免填写纳税申报单
你不会美国纳税如果你放弃美国国籍。但政府收费2350美元。您可能还会受到出口税。出口税是由一个复杂的计算,包括几个因素有很多资产或净资产为200万美元。如果你想放弃你的国籍和必须缴纳出口税,计算你的纳税义务,如果你出售资产以公允市场价值。然而,毫无疑问,如果你决定放弃美国国籍,你是主要的,改变生活的一步。你应该考虑所有的利弊,您还需要另一个护照。你放弃任命需要你将这个文档。没有第二个护照,美国国务院将否认任何人放弃美国国籍的权利。
基于类型的收入门槛备案
美国公民在国外生活,无论他们挣得的收入,必须申报一个如果2022年总收入超过下列最低阈值。这些阈值是一样的美国居民,美国国税局不区分居民和非居民在阈值。
| 国税局申请状态 | 在2022年底,你 | 最低收入门槛 |
单 |
65岁以下 | 12950美元 |
| 65岁或以上 | 14700美元 | |
| 共同申请结婚 | 在65(夫妻双方) | 25900美元 |
| 65以上(一方) | 27300美元 | |
| 65以上(夫妻双方) | 28700美元 | |
| 单独申请结婚 | 任何年龄 | 5美元 |
| 户主 | 65岁以下 | 19400美元 |
| 65岁及以上 | 21150美元 | |
| 合格的丈夫 | 65岁以下 | 25900美元 |
| 65岁及以上 | 27300美元 | |
| 如果你是自雇,最低收入门槛是400美元无论你的婚姻状况和年龄。是自己创业越权的所有类别。 | ||
通常你会需要一个孩子成为一名合格的户主。如果你不确定你的申请状态,美国国税局有方便的工具走你通过一些问题给你定义。美国国税局也有一个工具,可以帮助你理解如果你需要纳税申报表基于几个问题关于你的收入。
你将支付税收的数量取决于几个因素。2022纳税年度,有七个联邦税率。最低的税率是10%;也有12%,22%,24%,32%,和35%的利率,和最高的税率是37%。两个主要因素决定你的纳税等级;申请状态(单身、已婚和户主)和你的应纳税所得额。
双重征税
双重征税时,会发生两次相同的收入征税。可以避免双重征税收入在两个主要方面,通过申请外国收入排除或外国税收抵免。
| 外国税收抵免 | 外国收入排除 | |
| 概述 | 外国税收抵免减少美国纳税人的纳税义务干当合格外国所得税的收入。 | 外国收入排除允许纳税人排除在外国收入的112000美元从美国税收(图2022)。有两个测试他们必须通过资格:物理测试或善意的住所的测试。 建立一个外国税收居所,纳税人必须身体之外的美国12个月期间为330天。 为真正的住所测试资格,纳税人必须建立在国外税收家里不间断一段时间,涵盖了一个完整的纳税年度。 |
| 优点 | 纳税人收入的收入在一个高税收的国家更有可能受益于外国税收抵免,因为它应用每一美元都反对他们的美国税务责任。 在美国目前,最高税率37%(图2022)。在荷兰,最大的率是51.75%。这意味着你可能已经支付你需要的所有税收比较。 |
外国收入排斥(FEIE)可以帮助如果你得到30%的裁决。 外国收入排斥将允许您盾112000美元从美国税收(图2022)。 也有特定的外国住房数量你可以排除或扣除。 你可以要求你的老板和住宿 |
| 缺点 | 因为他们没有所得税,外国房地产、社会保障、房产税和不符合信贷。 如果你有30%的裁决在荷兰,FTC不是最好的选择 一些外国税是不合格的。 |
外国收入排除具有极高的酒吧。你的整个家庭必须身体离开美国330天这个税收优惠资格。 它需要申请多个纳税申报表 它是绑定;你要保持每年使用它。如果你取消它,你不能再使用5年。 |
| 我可以同时使用吗? | 同年,你可以排除外国收入和外国税收抵免;他们可以一起使用,尽管它们不是相同的美元收入。 | |
税收条约
重要的是要检查主机是否与美国签有税收协定的国家,这也可以影响一个人的整体的税收义务。上述两种方法在大多数情况下,帮助避免双重征税问题。
整体化的协议
整体化国家之间的协议是协议消除双重社会保障覆盖率。这是当一个人从一个国家在另一个国家工作,两国支付社会保障税。根据每个整体化协议,工人的报道被分配给最重要的国家经济附件。工人和雇主通常从社会保障税在其他国家获得豁免,如果他们满足一些需求。
整体化协议帮助填补利益保护工人分裂的美国和其他国家之间的职业生涯。美国的协议可以被误解为与双覆盖或他们的雇主允许员工选择系统,他们将做出自己的贡献。
通常需要一个从当地政府提交文档来证明你是覆盖(或不)居住的国家。
儿童税收抵免
17岁以下的孩子可能有资格获得退还高达1500美元的税收抵免。几个需求必须满足纳税人和孩子获得信贷。一个额外的儿童税收抵免可以当纳税人儿童税收抵免超过他们的纳税义务。个人接收不到完整的儿童税收抵免有资格获得额外的税收抵免。纳税人不欠的税会收到额外的退款儿童税收抵免。本信用证,纳税人必须满足额外需求。纳税人可以降低纳税义务不可归还的税收抵免为零,但不低于零。没有退款的儿童税收抵免。
纳税人可以退款,同时降低纳税义务退还税收抵免为零。退款可以额外的儿童税收抵免。
儿童税收抵免仍然可以声称美国公民生活在国外。你必须申报你不同于在美国如果你声称你不能要求退还部分收入税的排斥。
仍然可能收到退款如果外汇收入排斥不是声称,外国税收抵免声称。从现在到2025年,退还的部分税收抵免提高到1500美元。
简化申请程序
美国国税局要求外派人员每年报税,尽管很多旅居海外多年而没有意识到的需要。如果这听起来像你,不要恐慌,美国国税局为你创造了一种让她的老公知道。有罚款的过程称为Streamlined提交合规程序。这是协助个人不是蓄意或故意试图逃税。他们只是不知道。这个过程是一个千载难逢的机会,所以只能做一次。
作为应用程序的一部分,您必须包括签署的一份声明,指出失败文件并非故意。当错误的返回申请以前,可以申请修改返回。这个项目的先决条件是你必须证明你会提出如果你知道它是必需的。资格,你必须一直亲自在美国以外至少330天的一个三年最近的税收没有一个地址在美国在最近的三年税收。
总结
本文提供了如何文件我们国外税收;然而,这不是一个全面的指南。上有一个编写良好的指导国税局的网站;然而,即使与指导,税收可以复杂。蓝色的伞总部位于荷兰,帮助美国公民生活在荷兰文件美国纳税申报表。